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Simon
Bonjour Cynthia. Alors aujourd'hui, à l’agenda, on va parler des trois piliers de l’épargne. C’est-à-dire celui-là. S’il y a le REER… Oui, évidemment, on va parler des différentes caractéristiques des différents régimes, mais on va surtout voir comment ils peuvent être utilisés pour faire en sorte que les gens réalisent un projet de vie.

Cynthia
Si on commence avec le CELI, oui, dans le fond, le CELI, c’est le compte d’épargne libre d’impôt. Et le CELI, c’est un projet qui est quand même assez flexible parce qu’il peut être utilisé pour plein de projets. Donc il peut être utilisé pour la retraite, pour accumuler, pour des voyages, pour un fonds d’urgence. Et c’est vraiment le client qui décide selon son besoin, puis selon le choix de placement.

C’est ça qu’on met à l’intérieur, mais là, il y a des restrictions. Bon, on s’ajuste selon les objectifs et les capacités de risque de chacun. Le CELI existe depuis 2009 et il faut évidemment avoir 18 ans pour ouvrir un compte CELI. Donc quelqu’un qui avait 18 ans en 2009 pourrait avoir un total de cotisation de 109 000 $ en 2020.

Cette année, la cotisation ajoutée, c’était 7 000 $. Donc ça fait un total maximum de 109 000 $. Donc c’est assez flexible. On peut aussi retirer et cotiser l’année suivante ce qu’on a retiré. Donc on peut cotiser. Si je manque une année, je peux cotiser les années précédentes. Je peux mettre jusqu’à mon 109 000 $ sans problème.

Simon
OK. Puis au niveau du CELIAPP, ça se ressemble?

Cynthia
Le CELIAPP, la différence, c’est qu’il doit servir à l’acquisition d’une première propriété admissible. Donc le CELIAPP nous permet de mettre un montant de 8 000 $ par année. Comme tel, la date d’ouverture du régime, c’est l’année où on va l’ouvrir. Puis c’est à partir de 18 ans aussi. Et le régime a une durée maximale de quinze ans.

Donc au bout de quinze ans, si on n’a pas acquis la propriété, à ce moment-là, il peut être transféré vers nos régimes enregistrés, REER ou FERR, selon notre âge.

Simon
Et qu’en est-il du REER maintenant?

Cynthia
Bien, en fait, derrière, on voit que c’est basé sur les revenus gagnés. Donc c’est 18 % du revenu gagné. Et il y a aussi un plafond annuel qui est établi, qui change à chaque année. Donc c’est la moindre des deux qu’on va pouvoir cotiser. Et c’est sûr qu’on peut quand même récupérer les cotisations des années précédentes qu’on n’a pas maximisées.

Puis il faut toujours aussi tenir compte, si on a un fonds de pension ou d’autres régimes, pour le calcul.

Simon
OK. Puis maintenant, est-ce que tu pourrais nous parler des aspects fiscaux liés aux différents régimes?

Cynthia
Oui. Donc, pour le CELI, quand on cotise, on n’a aucun retour. Ce qui est intéressant, c’est vraiment la croissance des placements et les revenus générés qui ne sont pas imposables non plus. Donc il n’y a pas de relevé fiscal pour le CELI à la fin de l’année. On peut cotiser n’importe quand dans l’année ou rattraper les années antérieures sans problème.

Donc c’est vraiment l’aspect où on place l’argent, et quand on la retire, la croissance n’est pas imposable non plus.

Simon
Puis maintenant, est-ce que tu peux nous parler du CELIAPP?

Cynthia
Oui, l’avantage fiscal du CELIAPP, dans le fond, c’est que le montant qu’on va cotiser va venir réduire notre revenu imposable. Et aussi, l’avantage, c’est que ça ne diminue pas nos droits de cotisation au niveau du REER. Et quand on le retire, si c’est pour l’achat d’une première propriété, il n’y a pas d’imposition.

Simon
Donc c’est comme le meilleur des deux mondes, c’est-à-dire qu’à la cotisation, ça réduit notre revenu imposable, puis au retrait, on n’est pas imposés sur le gain qu’on a fait.

Cynthia
Exactement. Et un surplus qu’on n’a pas utilisé peut être transféré vers les REER ou les FERR, selon notre âge.

Simon
OK. Puis finalement, tu peux nous parler du REER.

Cynthia
Oui, bien le REER, on sait qu’au niveau de la cotisation, on a un avantage fiscal : on vient réduire notre revenu imposable. Toutefois, quand on va le retirer plus tard à la retraite, il sera imposé. Et normalement, notre taux d’imposition devrait être plus bas. Mais c’est du cas par cas. Donc oui, il y aura une imposition liée au REER.

Simon
Parfait. Puis pour terminer notre entretien aujourd’hui, j’aimerais que tu nous parles de l’utilité qu’on peut faire des différents régimes. Est-ce qu’on peut combiner les stratégies pour différents projets?

Cynthia
Étant donné que chaque situation est différente, il n’y a pas de recette unique pour chacun. On vous invite à rencontrer votre conseiller pour mettre en place les bonnes stratégies et choisir les bons produits afin d’atteindre vos objectifs.

Simon
Parfait! Merci beaucoup.

Cynthia
Merci.